日本打工仔必須知道的節稅5式：扶養控除、故鄉納稅、確定拠出年金、NISA、不動產節稅

總結

以下是這個YouTube影片的總結：

影片標題是「日本打工仔必須知道的節稅5式：扶養控除、故鄉納稅、確定拠出年金、NISA、不動產節稅」，由頻道「秩瑋開胡」的智瑋分享，內容主要介紹作者多年在日本工作、繳納高額稅金後，自己實際使用過的幾種節稅方法，並以自身經驗提出詳細說明，提醒觀眾這不是專業稅務建議，如有需要應諮詢專業人士。

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## 1. 扶養控除（扶養扣除）

- 扶養控除是日本稅制中，一種可以扣除課稅所得38萬日元的控除項目。
- 例如：若今年有138萬日元需課稅收入，扣除38萬後，剩餘收入才會被課稅。
- 日本稅率約介於40%~45%，以40%稅率為例，扣除38萬等於節省約15.2萬日元稅金，稅率45%則節省約17.1萬日元。

- 申報扶養控除時，必須有當年實際支付給扶養對象至少38萬日元的證明。
- 實際省稅效果要依個人狀況評估，因為扶養控除是扣除課稅所得，非直接返還現金。
- 作者分享自己與朋友討論扶養控除時，常會引發如何將錢匯回台灣的話題，推薦使用Presetia銀行金卡會員，因為國際匯款無手續費，也提及Wise為另一匯款工具。

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## 2. 故鄉納稅（ふるさと納税）

- 故鄉納稅是日本獨特的節稅制度，允許納稅人指定部分地方稅交給自己選擇的地方政府。
- 地方政府通常會回贈等值約納稅額10%左右的地方特產作為回禮。
- 這不會減少實際需繳的稅額，只是將部分地方稅從居住地轉到指定地，並以特產換取「額外價值」。

- 作者分享自己透過故鄉納稅購買的幾種特產，包括高價的「巨峰葡萄」、干貝、米與咖啡豆等，並說明選擇依據有時是特產，有時是對地方的感情。
- 透過故鄉納稅挑選回禮的話題，是認識新朋友的好話題，可以從對方選購的特產了解其生活習慣與喜好。
- 回禮商品多樣，但因一般不會精確告知寄送日期（多為某月上旬或下旬），易造成需盡快食用易腐壞商品的壓力。
- 需要特別注意的是，故鄉納稅會被收取固定2000日元的手續費，不論納稅金額大小皆如此，若納稅金額小，這筆費用相對較高。
- 故鄉納稅不減少總稅負，繳納的稅金總額不變，只是換取了特產回禮，對喜歡特產的人是一種生活品質提升。

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## 3. 確定拠出年金（企業型與個人型退休金帳戶）

- 確定拠出年金（日本稱為DC，Defined Contribution Pension）是日本員工可以將薪水的一部分存入退休金帳戶，提撥部分可免稅。
- 企業型DC是由公司提供，非強制，但若公司有提供，員工應利用公司匹配的提撥（最高可達每月27500日元，公司配同額款項），相當於100%報酬率。
- 個人型DC稱為iDeCo，員工可自行加入，適合公司未提供企業型DC的人。
- 退休金帳戶內可以自由選擇投資標的（股票、ETF、基金等），且帳戶內的資產增值與配息均免稅，但60歲前不可提領。
- 作者以一位朋友20年前錄取時配股帳戶忘記密碼，20多年後股票暴漲才發現帳戶的故事，強調長期持有退休金帳戶的好處。

- 退休金帳戶的提領時會課稅，但稅率約10%，低於股票交易的20%資本利得稅，因此具有稅務優惠。
- 作者視此帳戶為強制長期投資工具，基本上放著不動，讓資產穩定累積。

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## 4. NISA（日本的免稅投資帳戶）

- NISA為日本政府鼓勵國民長期投資的免稅制度，投資所得完全免稅（通常資本利得稅約20%）。
- NISA分為兩種：
- 積立NISA：定期定額投資，年度額度120萬日元，限投資政府認證適合長期投資的基金。
- 一般NISA（成長投資）：可自由買賣股票、ETF、REIT等，年度額度240萬日元。
- 總額度合計一年最高可達360萬日元免稅投資額度。
- 作者使用SBI證券（熱天政權）作為投資平台，原因是方便且有信用卡回饋。

- 在SBI刷信用卡投資基金最高可獲2%點數回饋，等同保底1%投報率，非常吸引人。
- NISA是很適合長期累積資產的投資管道，尤其對打工族與中產階級非常友善。

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## 5. 不動產節稅（影片中提及但未詳述）

- 影片標題提及不動產節稅，但內容中未深入展開此部分，可能在其他影片或未來分享。
- 不過可推測作者提及不動產節稅，可能涉及利用房地產投資抵稅或利用租賃損失減少所得稅等策略。

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## 其他重要提醒與觀點

- 作者強調自己並非稅務專家，分享的是自身經驗，提醒觀眾遇到稅務問題應尋求專業協助。
- 日本稅制複雜，包含國稅和地方稅，地方稅與居住地及個人故鄉納稅選擇密切相關。
- 稅金繳納龐大，作者以自己每年繳納超過300萬日元稅金為背景，說明節稅重要性。

我記得日本民眾是要找稅務士處理，不然會被政府以一堆名目亂收稅